美国退休金要交税吗？需要交多少税？-彩鹰网

美国退休金要交税吗？需要交多少税？

兰台书生 • 2024年7月19日下午4:32 • 财经 • 阅读 130

美国退休金指在退休后获得的收入，包括社会安全金、退休金、养老金、401(k)计划和IRA等。对于退休金是否需要缴纳税款，取决于多种因素，例如退休金的来源、金额、个人收入等。

一、税务规定

1.1 退休金来源

退休金的来源对税务规定具有重要影响，如果退休金来自于社会安全金或退休金计划，根据美国税法，这些收入通常被视为普通收入，需要按照普通收入的税率缴纳联邦所得税。相反如果退休金来自于红利、股息或资本利得，那么这些收入可能被视为资本收益，需要按照资本收益的税率缴纳联邦所得税。

1.2 退休金金额

退休金的金额对税务规定也具有重要影响。如果退休金的金额很低，可能不需要缴纳联邦所得税。例如，单身退休人士的社会安全金每年不超过$25,000，已婚退休人士的社会安全金每年不超过$32,000，则不需要缴纳联邦所得税。

1.3 个人收入

除了退休金的来源和金额外，个人收入也对税务规定具有重要影响。如果退休人士的个人收入很高，需要缴纳更高的联邦所得税。此外如果退休人士的个人收入超过特定的阈值，需要缴纳额外的医疗保险费用。

二、计算方法

2.1 联邦所得税

如果退休金被视为普通收入，退休人士需要按照普通收入的税率缴纳联邦所得税，以下是2022年的联邦所得税税率表：

例如，如果退休人士的社会安全金每年为$30,000，则需要按照以下方式计算联邦所得税：

2.2 资本收益税

如果退休金被视为资本收益，退休人士需要按照资本收益的税率缴纳联邦所得税，以下是2022年的资本收益税率表：

例如，如果退休人士通过股票投资获得了$50,000的收入，则需要按照以下方式计算联邦所得税：

2.3 医疗保险费用

如果退休人士的个人收入超过特定的阈值，需要缴纳额外的医疗保险费用，以下是2022年的阈值和费用：

收入范围 ($)	额外费用
单身：$91,000或以上<br>已婚：$182,000或以上	$59.40/month/人

例如，如果已婚退休人士的社会安全金每年为$35,000，其他个人收入为$200,000，需要缴纳额外的医疗保险费用：

算法示例

下面以一个实例来说明美国退休金的税务规定和计算方法。

假设John是一名已婚退休人士，社会安全金每年为$30,000，IRA每年为$20,000，其他个人收入为$80,000，需要缴纳的联邦所得税和医疗保险费用如下：

John的总退休金收入为$50,000，其中社会安全金为$30,000，IRA为$20,000；
前$32,000的社会安全金不需要缴纳联邦所得税；
IRA的$20,000需要按照普通收入的税率缴纳联邦所得税；
John的总个人收入为$80,000，需要按照普通收入的税率缴纳联邦所得税；
具体计算过程如下：
- $10,275：按照10%的税率，需要缴纳$1,027.5；
- $10,276-$42,525：按照12%的税率，需要缴纳$3,030；
- $42,526-$80,000：按照22%的税率，需要缴纳$8,313；
- 总联邦所得税为$12,370.5；
John的个人收入超过了$182,000的阈值，因此需要缴纳额外的医疗保险费用；
John需要缴纳$59.40/month/人的额外费用，即$712.80/year。